为规范股权分置改革中承诺事项，深交所于11月17日晚发布了《深圳证券交易所股权分置改革承诺事项管理指引》（以下简称《指引》）。该《指引》的发布，是深交所建立“股改承诺保障机制”、保护投资者合法权益的一项重要举措。
“承诺事项是股权分置改革方案的重要组成部分，对价安排的送股、转增、缩股、派息方案均在即期实施，而承诺事项大多属远期事项，许多投资者担心承诺是否会成为‘空头支票’。”深交所有关负责人表示，“承诺是否履行将极大影响股改进程和成效，市场急切需要建立一种‘股改承诺保障机制’。”
总体看来，该《指引》重点突出，在充分考虑到我国证券市场现状的同时，作出了许多创新。
《指引》明确规定，承诺人在股权分置改革中作出的承诺事项，是股权分置改革方案不可分割的一部分，承诺人必须严格履行。该条款强化了承诺人的法律责任，承诺人不能以“承诺只是自己单方面的行为”来回避自己的义务，给投资者法律依据来维护自己权益。
对存在履约风险的承诺事项，承诺人应当提供可靠的履约担保。承诺人自身无法提供履约担保的，应提供经深交所认可的资信良好的金融机构的履约担保。履约担保的要求是承诺履行的重要保障，它最大限度地保护了投资者权益。
《指引》还要求，对重组式股改的情形，承诺人对上市公司重组后未达到预期经营目标时，应作出安排给予流通股股东相应的补偿，如追送现金或股份。
对于承诺人没有履行或没有完全履行承诺、违反指引相关规定的行为，按照四种不同的情况进行分类处理。另外，深交所将承诺人不守信、不履行承诺的行为记入诚信档案，并予以公开。
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